个税退税计算器
估算个人所得税退税金额。输入年收入和各项扣除，快速计算应退税款。基于中国个税累进税率或简易估算模式。
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📊 结果可视化
常见问题
什么情况可以退税？
年度汇算清缴遵循"多退少补"，只要预缴税额大于全年应纳税额就会退税。常见原因：全年综合所得不足6万元但被预扣了个税、专项附加扣除未在预缴时填报、年中换工作导致预缴过多、符合条件的公益慈善捐赠未在预缴时扣除。
退税金额怎么算？
应退税额 = 全年应纳税额 − 已预缴税额。全年应纳税额按综合所得累进税率计算：应纳税所得额 = 年收入 − 6万元减除费用 − 五险一金 − 专项附加扣除，再套用3%–45%的七级税率。
为什么我预缴了税却退不了？
只有预缴税额大于全年应纳税额才会退税。如果预缴正好等于应纳税额，或预缴不足需要补税，就不会退税。年收入较高、扣除较少时通常需要补税而非退税。
年终奖怎么计税更划算？
年终奖可单独计税（奖金÷12查月度税率表）或并入当年综合所得计税，两种方式税负可能不同。一般年收入不高时并入综合所得更划算，收入较高时单独计税更省税，建议两种都算取低者。
退税什么时候到账？
年度汇算清缴在次年3月1日至6月30日办理，通过"个人所得税"App申报后，退税一般在审核通过后1–2周内到账，最快几天即可到账。
什么情况可以退税？
个人所得税年度汇算清缴（简称"年度汇算"）是对上一年度综合所得进行"多退少补"。以下情况通常会产生退税：
- 预缴税额多于应纳税额：全年累计预扣预缴的个税高于按年度综合所得计算的应纳税额，差额即为应退税款。
- 未及时享受专项附加扣除：年度中间忘记填报或漏填子女教育、赡养老人、住房贷款利息等扣除，汇算时补报后即可退税。
- 年中就业或收入不均衡：年中入职、部分月份无收入、或各月收入波动较大，导致按累计预扣法多预缴了税款。
- 有劳务报酬、稿酬、特许权使用费：这些收入预扣率通常高于年度综合所得税率，汇算时并入综合所得后往往可退税。
- 预缴时未足额扣除基本减除费用：如全年综合所得不足6万元但被预扣了个税。
- 符合条件的公益慈善捐赠未在预缴时扣除。
什么情况需要补税？
在两个以上单位任职受雇并分别领取工资薪金，或除工资外还有劳务报酬等收入，预缴时重复享受了基本减除费用或扣除，会导致预缴税额不足，汇算时需要补税。年度综合所得收入不超过12万元，或应补税额不超过400元的，可免于办理补税（依法预缴的情形）。
年度汇算清缴办理流程
- 办理时间：次年3月1日至6月30日办理上一年度汇算清缴，逾期可能产生滞纳金并影响纳税信用。
- 查询收入与扣除：登录"个人所得税"App，核对全年综合所得收入、已预缴税额和专项附加扣除是否完整。
- 补全专项附加扣除：在App中补充填报或修改专项附加扣除，系统会自动重新计算应纳税额。
- 提交申报并申请退税：确认结果后提交，选择绑定银行卡，退税一般10个工作日内到账。
- 补税：如需补税，可通过App在线支付。年收入不超过12万元或补税不超过400元可免申报。
专项附加扣除项目与标准（怎么填）
| 扣除项目 | 扣除标准 | 填报要点 |
|---|---|---|
| 子女教育 | 每个子女每月2000元 | 年满3岁至全日制学历教育阶段；父母可各扣50%或由一方全额扣除 |
| 3岁以下婴幼儿照护 | 每个婴幼儿每月2000元 | 出生当月至满3周岁前一月；父母可各扣50%或一方全额扣除 |
| 继续教育 | 学历教育每月400元；职业资格取证当年3600元 | 学历（学位）继续教育同一学历最长扣48个月 |
| 大病医疗 | 自付超1.5万元部分，年度限额8万元 | 医保目录范围内自付金额，需在汇算时据实扣除 |
| 住房贷款利息 | 每月1000元，最长240个月 | 首套住房贷款利息，夫妻双方只能由一方扣除 |
| 住房租金 | 每月1500/1100/800元（按城市） | 在主要工作城市无自有住房时，由承租人扣除；与房贷利息不能同时享受 |
| 赡养老人 | 独生子女每月3000元；非独生子女分摊3000元（每人不超过1500元） | 被赡养人年满60周岁；需与兄弟姐妹约定分摊或由被赡养人指定分摊 |
应退/补税额怎么算？
应退或应补税额 = [（综合所得收入额 − 60000元 − 专项扣除"三险一金" − 专项附加扣除 − 依法确定的其他扣除 − 捐赠）× 适用税率 − 速算扣除数] − 已预缴税额。结果为正数表示需要补税，为负数表示可以退税。本工具按年度综合所得累进税率估算，实际结果以"个人所得税"App和税务机关核定为准。
工具特点
- 完全免费：无需注册、无使用限制
- 隐私安全：纯前端本地计算，收入数据不上传服务器
- 跨平台：电脑和手机浏览器均可使用
- 零依赖：打开即用，无需安装