在线现金流量分析 - 经营/投资/筹资三大现金流，纯前端本地计算
现金流是企业在一定时期内现金和现金等价物的流入和流出。它分为经营活动现金流（日常业务产生）、投资活动现金流（买卖资产）和筹资活动现金流（融资和还款），三者之和为净现金流。
利润按权责发生制计算，包含未实际收到的收入（应收账款）和未实际支付的费用（应付账款）。现金流按收付实现制计算，只计算实际收到和支付的现金。企业可能盈利但现金流为负（如大量应收账款未收回）。
应收账款增加意味着你已确认收入但尚未收到现金，相当于资金被客户占用，所以对现金流是负面的。反之，应收账款减少意味着收回了之前的欠款，对现金流是正面的。应付账款则相反。
现金流是企业在一定时期内现金流入和流出，分为经营/投资/筹资三类，三者之和为净现金流。
利润按权责发生制，包含未收收入；现金流按收付实现制，只计实际现金。企业可能盈利但现金流为负。
应收账款增加意味着已确认收入但未收到现金，资金被客户占用，对现金流为负。减少则表示收回欠款，为正。